ผล Due Diligence เอสเอ็มอีแบงก์ บริษัทอีวายผู้ประเมินระบุตั้งสำรองเกินเกณฑ์แบงก์ชาติ

          เอสเอ็มอีแบงก์ เผยผล Due Diligence จากบริษัท อีวาย เงินสำรองที่ธนาคารมีอยู่เพียงพอตามกฎเกณฑ์ของแบงก์ชาติ สามารถรองรับความเสียหายที่มีอยู่ได้ มั่นใจนำส่งแผนฟื้นฟูฉบับสมบูรณ์ต่อ สคร. ได้ภายในเวลาที่กำหนด คือ วันที่ 3ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลาง พ.ย.2557
          นางสาลินี วังตาล ประธานกรรมการ ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อม แห่งประเทศไทย (เอสเอ็มอีแบงก์) เปิดเผยว่า ตามที่ธนาคารได้รับคำสั่งจากคณะกรรมการนโยบายและกำกับดูแลรัฐวิสาหกิจ (คนร.) ให้เร่งดำเนินการตรวจสอบทรัพย์สินและหนี้สิน (Due Diligence) เพื่อนำผลตรวจสอบที่แล้วเสร็จ มาประกอบจัดทำแผนแก้ไขปัญหาองค์กรที่เป็นรูปธรรม รวมถึงแนวทางป้องกันการเกิดปัญหาในอนาคต และให้นำเสนอ คนร. ภายใน 2 เดือน นับแต่ คนร.มีมติ หรือ ภายใน 3ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลาง พฤศจิกายน 2557 นั้น ธนาคารได้ว่าจ้างให้บริษัท อีวาย คอร์ปอเรท เซอร์วิสเซส จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทสอบบัญชีระดับโลกให้เป็นผู้สอบทานความถูกต้องของเงินให้สินเชื่อตามระบบบัญชีที่ธนาคารบันทึกไว้ และความเพียงพอของเงินสำรองเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ โดยยึดถือยอดคงค้าง ณ 3ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลาง มิถุนายน 2557 และได้นำส่งให้สำนักงานคณะกรรมการนโยบายรัฐวิสาหกิจ (สคร.) เรียบร้อยแล้ว เมื่อวันที่ คณะกรรมการนโยบายคณะกรรมการนโยบาย พฤศจิกายน 2557 โดยสรุปความเห็น บริษัท อีวาย มีสาระสำคัญ ดังนี้ 
          คณะกรรมการนโยบาย. เอสเอ็มอีแบงก์ มีสินเชื่อปกติ และสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPL) ต่างจากที่บันทึกไว้ในระบบบัญชีของธนาคารเล็กน้อย คือ NPL ควรเพิ่มขึ้น 26ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลาง ล้านบาท ดังนั้น ณ 3ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลาง มิถุนายน 2557 ธนาคารจะมีสินเชื่อคุณภาพดี จำนวน 52,928 ล้านบาท (6ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลาง.ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลาง8%) และสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ NPL จำนวน 35,คณะกรรมการนโยบาย67 ล้านบาท (39.92%) 
          2. เอสเอ็มอีแบงก์ จะต้องมีเงินสำรองพึงกันตามเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย คณะกรรมการนโยบาย4,556 ล้านบาท แต่ธนาคารมีเงินสำรองอยู่จริง คณะกรรมการนโยบาย4,937 ล้านบาท ดังนั้น จึงมีสำรองส่วนเกินมากกว่าเงินสำรองพึงกันเป็นจำนวน 38คณะกรรมการนโยบาย ล้านบาท เงินสำรองที่ธนาคารมีอยู่มีความเพียงพอตามเกณฑ์ที่แบงก์ชาติบังคับใช้กับธนาคารพาณิชย์ ซึ่งเข้มงวดกว่าเกณฑ์ที่กระทรวงการคลังกำหนดให้สถาบันการเงินเฉพาะกิจของรัฐ (SFI) ถือปฏิบัติ 
          เมื่อพิจารณารายละเอียดของการกันสำรองของธนาคาร บริษัทอีวาย มีความเห็นว่า สำรองพึงกันที่แท้จริงของธนาคาร ณ วันที่ 3ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลาง มิถุนายน 2557 ควรจะสูงกว่าจำนวนเงินสำรองพึงกันที่ธนาคารระบุไว้ 974 ล้านบาท โดยเกือบทั้งหมดมีสาเหตุเนื่องมาจากข้อบกพร่องของหลักประกัน กล่าวคือ คณะกรรมการนโยบาย. ธนาคารไม่ได้ปรับปรุงราคาประเมินของหลักประกันทุกๆ 3 ปี ซี่งตามเกณฑ์ของแบงก์ชาติจะไม่สามารถนำหลักประกันเหล่านั้นมาหักออกจากยอดหนี้ในการคำนวณเงินสำรองได้ (เงินสำรอง=ยอดหนี้ NPL คงค้าง Rคณะกรรมการนโยบายคณะกรรมการนโยบาย; หลักประกันที่แบงก์ชาติอนุญาตให้นำมาหักได้) 2. ธนาคารไม่ได้ให้บุคคลภายนอกประเมินราคาหลักประกันของ NPL ที่มียอดหนี้ระหว่าง 25-5ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลาง ล้านบาท จึงไม่สามารถนำหลักประกันมาหักออกยอดหนี้ในการกันสำรองได้ ซึ่งเรื่องนี้ข้อบังคับของกระทรวงการคลังกำหนดให้ SFIs จ้างบุคคลภายนอกประเมินราคาหลักประกันของ NPL ที่มียอดหนี้ตั้งแต่ 5ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลาง ล้านบาทขึ้นไป 
          ประธานกรรมการเอสเอ็มอีแบงก์ กล่าวตอนท้ายว่า ผลการสอบทานของบริษัท อีวาย ทำให้เชื่อมั่นได้ว่า ธนาคารมีเงินสำรองเพียงพอรองรับความเสียหายที่คาดว่าจะเกิดขึ้น ซึ่งเป็นเรื่องที่สำคัญที่สุดสำหรับกิจการธนาคาร นอกเหนือจากผลการทำ Due Diligence แล้ว ธนาคารจะนำส่งแผนฟื้นฟูฉบับสมบูรณ์ที่เป็นรูปธรรมต่อ สคร.โดยเร็วต่อไป โดยมั่นใจว่าสามารถนำส่งได้ก่อนวันครบกำหนด คือ วันที่ 3ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลาง พฤศจิกายน 2557 และธนาคารจะเดินหน้าทำพันธกิจในการสนับสนุน SMEs โดยเฉพาะรายย่อยในต่างจังหวัดต่อไป